Funkcja FV to jedna z wielu funkcji finansowych dostępnych w programie Microsoft Excel. Jej głównym zadaniem jest obliczanie przyszłej wartości inwestycji lub zadłużenia w oparciu o stałą stopę procentową. Ta funkcja jest niezwykle przydatna w różnych sytuacjach finansowych, takich jak oszczędzanie, planowanie inwestycji czy rozliczanie kredytów. Pozwala ona na szybkie i precyzyjne prognozowanie wartości finansowych w przyszłości. Funkcja FV (Przyszła Wartość) jest argumentem funkcji PV (Wartość Bieżąca) w programie Microsoft Excel pod postacią opcjonalnego argumentu ‘wp’. Funkcja PV (Wartość Bieżąca) pozwala obliczyć aktualną wartość przyszłego strumienia płatności lub inwestycji przy uwzględnieniu określonej stopy dyskontowej. Bardzo szczegółowo opisujemy to w innym blogu tutaj. Analogicznie w tym samym miejscu posiada argument ‘wb’ czyli wartość bieżącą, którą wyliczamy dzięki funkcji PV (Present Value).
Składnia funkcji FV jest prosta i klarowna, co sprawia, że jest ona łatwa do zrozumienia i wykorzystania. Oto składnia funkcji:
=FV(stopa; liczba_okresów; rata; [wb]; [typ])
Teraz przyjrzyjmy się poszczególnym argumentom funkcji:
Jak obliczyć przyszłą wartość oszczędności?
Załóżmy, że chcemy oszczędzać 200 złotych co miesiąc przez 5 lat na koncie oszczędnościowym, które oferuje 4% roczną stopę procentową. Aby obliczyć, ile będziemy mieli na koncie po tym okresie, użyjemy funkcji FV:
=FV(4%/12; 5*12; -200)
UWAGA! Roczna stopa procentowa wynosi 4%, ale funkcja FV wymaga, aby stopa była podana w formie okresowej. W tym przypadku, skoro wpłaty są dokonywane co miesiąc, musimy przeliczyć roczną stopę na stopę miesięczną. Stąd dzielimy 4% przez 12, co jest równoważne mniej więcej 0,3333%.
Dlaczego argument rata w funkcji FV jest ujemny?
W większości funkcji finansowych w Excelu, wpłaty lub koszty są reprezentowane jako wartości ujemne, a przychody lub zyski jako wartości dodatnie. W tym przypadku, ponieważ wpłacamy pieniądze na konto oszczędnościowe, a oszczędności są wydatkami, wartość 200 zł jest podana jako wartość ujemna (-200). To zgodne z konwencją finansową przyjętą w funkcjach finansowych w Excelu.
Podsumowując, mnożenie przez 12 jest potrzebne, aby dostosować roczną stopę procentową do okresu miesięcznego, a wartość 200 zł jest ujemna, ponieważ reprezentuje wydatek w kontekście funkcji finansowych. Dzięki tym przekształceniom funkcja FV może dokładnie obliczyć przyszłą wartość oszczędności z uwzględnieniem okresowego wpłacania i stopy procentowej.
Jak obliczyć przyszłą wartość inwestycji?
Załóżmy teraz, że planujemy inwestycję, która przyniesie nam 10% roczną stopę zwrotu. Jeśli zainwestujemy 1000 złotych na 3 lata, możemy użyć funkcji FV:
=FV(10%; 3; -1000)
Jak obliczyć przyszłą wartość kredytu?
Możemy również wykorzystać funkcję FV do obliczenia przyszłej wartości kredytu. Załóżmy, że zaciągnęliśmy kredyt w wysokości 5000 złotych na 2 lata przy stopie procentowej 8% rocznie. Bank nie dał nam wyboru i musimy spłacać raty na początku (‘typ’ = 1 ), każdego miesiąca co wpływa na ostateczny wynik. Funkcja FV pomoże nam oszacować, ile będziemy musieli spłacić:
=FV(8%; 2; -5000;;1)
Funkcja FV w Excelu to narzędzie do obliczania przyszłych wartości inwestycji, oszczędności czy zadłużeń. Dzięki jej zastosowaniu możemy dokładnie prognozować efekty finansowe w przyszłości, co jest niezwykle przydatne w podejmowaniu decyzji inwestycyjnych, planowaniu oszczędności czy analizie kredytów.
Pamiętaj, że stopa, liczba okresów oraz rata to kluczowe parametry, które wpływają na wyniki obliczeń.
